Постоянные и временные разницы при использовании ПБУ 18/02
Добрый день. Прошу помощи вот в каком вопросе. ООО на ОСНО, применяет ПБУ 18/02. На новый год были приобретены подарки детям работников. В б/у я эти расходы отразила, а в налоговом учете не принимаю. Правильно ли я сделала убрав сумму расхода во вкладке ДтКт? И должна ли я поставить там же постоянную разницу? Спасибо всем, кто откликнется)
Comments
-
Вечер добрый!Цитата: И должна ли я поставить там же постоянную разницу?Дт 99, субсчет "Постоянное налоговое обязательство" Кт 68, субсчет "Расчеты по налогу на прибыль"
- отражено ПНО (стоимость подарков х ставку налога на прибыль (20%))
